Автор: Alex

Одной из ключевых фигур в ведении дел о банкротстве физических лиц выступает финансовый управляющий. Какие его функциональные обязанности? Зачем могут потребоваться услуги финансового управляющего?

Понятие и функции финансового управляющего

Финансовым управляющим является арбитражным управляющим, который назначается по решению Арбитражного суда как лицо, ведущее процедуру о банкротстве физического или юридического лица.

Обратите внимание! Быть финансовым управляющим может исключительно гражданин РФ, который является членом саморегулируемой организации.

В работе данное лицо обладает рядом полномочий и обязанностей:

• Получение от должника плана по реструктуризации долга в случае, если последний обладает официальным доходом и возможность выплатить кредит в течение трех лет;
• Инициирование и организация собрания кредиторов, в части рассмотрения вопросов по утверждению плана реструктуризации, продажи имущества должника и пр.;
• Проведение анализа финансового состояния должников, проверка присутствия преднамеренной или фиктивной процедуры банкротства;
• Запрашивание информации о средствах и имуществе должников;
• Принятие участия в заседании суда;
• Оспаривание сделки должников, которые были совершены в течение прошлых три года до объявления его банкротом, в случае, если были ущемлены интересы кредитора;
• Контроль проведения плана по реструктуризации.

В процессе реструктуризации долговых обязательств, финансовый управляющей выступает в качестве «наблюдателя». Его основной задачей является осуществление контроля за теми платежами, которые должен вносить должник в долг кредиторов, учитывая положения плана по реструктуризации.

Роль финансового управляющего в процедуре банкротства

При инициализации процедуры банкротства, специалист, который осуществляет работы по решению кризисных ситуаций в отношении физического лица, имеет важную роль.

Благодаря участию финансового управляющего, возможно достичь:

• Баланса интересов лиц, которые участвуют в деле о банкротстве;
• Гарантии участия представителя со стороны должника;
• Освобождения должника от проблем во время построения дальнейших отношений с кредитором.

В результате, финансовый управляющий позволят провести мероприятия, направленные на реабилитацию финансового состояния должника без особых для него потерь. Кроме того, каждый из кредиторов, которые принимают участие в процедуре банкротства физического лица, получат гарантированное возмещение собственных затрат и ущерба по данному делу.

Если речь идет о продажи имущества физического лица в целях выплаты его долгов, специалист выступает в качестве распорядителя его денег, совершает любые сделки по купле-продаже имущества в целях решения долговых вопросов.

В порядке заключения мирового соглашения, финансовый управляющий позволяет достичь консенсуса в короткие сроки.

Таким образом, работа специалиста ценна и важна в достижении справедливости, а также в правильном проведении процедуры банкротства физических лиц. Помимо этого, без них было бы сложно достигнуть верной договоренности между участниками дела.

Зачастую предприниматели стараются уклониться от уплаты долгов. В этой ситуации они могут прибегнуть к процедуре по преднамеренному банкротству.

Общая характеристика

Под преднамеренным банкротством признается совершенное руководством компании или индивидуальным предпринимателем действий (бездействий), которые заведомо могут повлечь к их неспособности выплачивать долги кредиторам или исполнять обязательства по уплате обязательных платежей.

Согласно действующему российскому законодательству предусмотрено несколько видов ответственности:

• Административная ответственность. Регулируется нормами части 2 статьи 14.12 КоАП РФ. Согласно ее положениям, в случае, если руководитель организации намеренно (или ненамеренно) совершил деяние, которое привлекло к снижению его финансового состояния, то он должен быть привлечен к ответственности.

Среди действий, которые могут привести к неспособности должника удовлетворять требования кредиторов относятся:

а) Совершение действий по отчуждению имущества в пользу другого лица на условиях, которые значительно отличаются от рыночных. К примеру, если директор организации отдает имущество своему родственнику.

б) Уклонение от действий, которые повлекли бы сохранность имущества должника.

В качестве наказания по нормам ч.2 ст.14.12 КоАП РФ, к руководящему составу могут быть применены наложение штрафа (в отношении граждан от 1 000 рублей до 3 000 рублей), на должностных лиц – от 5 000 рублей до 10 000 рублей. Также такого руководителя могут дисквалифицировать на срок от 1 до 3 лет.

• Уголовная ответственность. Регулируется нормами статьи 196 УК РФ. Чтобы привлечь должника к уголовной ответственности, кроме действий, которые повлекли неспособность его удовлетворять требования кредиторов, важно присутствие понесенного крупного вреда.

Если анализировать данную статью, то в качестве подобного вреда или ущерба может выступать сумма, которая превышает 2 250 000 рублей.

Обратите внимание! Согласно анализу судебной практики, к уголовной ответственности по статье 196 УК РФ, практически не привлекают должников.

Это объясняется высоким уровнем в части доказывания состава преступлений.

Другие виды ответственности

Помимо указанных выше, выделяют также гражданско-правовую ответственность. Ее суть заключается в следующих аспектах:

• Когда в рамках дела о должнике вступает в силу судебный акт о том, что его привлекают к ответственности, то в рамках подобного дела о банкротстве невозможно инициировать процесс реструктуризации долга, а также освободить должника от тех обязательств, которые связаны с завершением процедуры в данном деле о банкротстве.
• Когда подобное дело отсутствует, но видна его вина, то его также не освобождают от обязательства по окончанию процедур.
• Когда руководитель совершает действия, влияющие на возникновение преднамеренного банкротства, то он привлекается к субсидиарной ответственности, а также с него взыскиваются все убытки компании.

Таким образом, учитывая материалы судебной практики, в основном руководящий состав привлекают к субсидиарной ответственности по долгам организации.

Под процедурой реструктуризации долга физического лица понимается легальный вариант погашения его задолженности перед кредиторами в судебном порядке. Процесс инициирования процедуры банкротства будет происходить в том же порядке, как и в случае волеизъявления физического лица по списанию долгов и реализации своего имущества.

Особенности реструктуризации и ее значимость

В случае проведения процедуры, физическое лицо не объявляется банкротом. Согласно процессу, в должника имеется время в течение трех лет решить свои долговые обязательства.

Проводится реструктуризация только на основании определения, вынесенного Арбитражным судом. В этом документе признают заявление должника о банкротстве вполне обоснованным и вводят процесс реструктуризации.

Важно! Весь процесс занимает порядка шести месяцев. В это время физическое лицо и кредитор подготавливают проект реструктуризации долга. Он включает в себя порядок и сроки уплаты обязательств по займам в течение трех лет, данных на осуществление процедуры.

Положительные и отрицательные последствия реструктуризации

В качестве плюсов проведения процедуры можно назвать:

• Прекращение начислений штрафов (пеней, неустоек, процентов);
• Приостановление ведения исполнительного производства в отношении должника;
• Введение моратория на удовлетворение требований кредиторов;
• Требования со стороны кредиторов могут быть предъявлены должнику только после начала процедуры банкротства.

Данные положительные результаты реструктуризации скажутся положительным образом на погашение всех требований кредиторов.

Обратите внимание! В случае наличия у вас имущества, то процесс отлично вам подойдет. В ходе ее реализации, ваша собственность не будет продана, при этом величина начисленных процентов заметно уменьшится. Обратите внимание, если размер процентной ставки до процесса составлял 10-15%, то при проведении реструктуризации его величина приравнивается к ставке рефинансирования.

Среди недостатков процесса называют:

• Кредитор может не принять проект реструктуризации. В случае, если подобное случится, то суд будет вынужден ввести процедуру по продаже вашего имущества.
• Сделки с имуществом, стоимостью от 50 000 рублей и выше, совершаются только по согласию финансового управляющего;
• Отмена плана по реструктуризации долга, если он будет нарушен.
• Дороговизна. Должник оплачивает работу юриста, а также прочие расходы (25 000 рублей как депозит в Арбитражном суде и 15 000 рублей на размещение объявления в газете «Коммерсант»).

Таким образом, проведение реструктуризации долга физического лица в корне отлично от реструктуризации кредитов в финансовых учреждениях. Во втором случае, потребуется одобрение со стороны банка, а также создание нового графика платежей, включающего в себя пересчитанные проценты. В этом случае, вся процедура реструктуризации будет подобна «финансовой каббале», из которой должнику невозможно выбраться (каждый новый долг рождает следующий). Именно поэтому, чтобы не довести до подобного состояния, важно своевременно уплачивать финансовые обязательства или процедуру банкротства инициировать самостоятельно.

Банкротство выступает в качестве одного из доступных вариантов избавиться от долговых обязательств. Но, в каком случае физическое лицо становится банкротом? Как происходит процедура банкротства?

В чем заключается сущность категории?

В качестве банкротства физического лица признается отсутствие способности гражданина отвечать по своим долговым обязательствам (полностью или частично). Причем, не только перед кредитным учреждением, но и перед иным физическим лицом. Многие люди используют данную процедуру, чтобы с помощью нее легальным образом избавиться от финансовой долговой ямы, а также списать задолженность по кредитам и займам.

Что говорится в законе?

Учитывая положения Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)» от 25.10.2002 №127-ФЗ, банкротством в данном случае называют признание уполномоченным органом (арбитражный суд) неспособности граждан исполнить свои долговые обязательства и производить взаиморасчеты с кредитором. В документе четко регламентированы ситуации, в которых человек в обязательном порядке предоставляет заявление о признании себя банкротом, а также обладает правом сделать это по личной инициативе.

Обратите внимание, что инициализация процедуры возлагается на гражданина, который обладает финансовыми трудностями. Причем, его суммарный долг перед компанией или физическим лицом должен превышать 500 000 рублей, а просрочка по займам или кредитам быть дольше трех месяцев.

При этом, не стоит ждать момент, когда оба данных обстоятельства наступят. Вы можете подать заявление о банкротстве и при небольшой сумме долга (к примеру, в 200 000 рублей). В качестве инициатора по открытию дела выступают периодически и кредиторы, а также налоговая инспекция и иные учреждения, перед которым у гражданина образовался долг.

Несмотря на доступность процедуры, она является довольно дорогой. Дело в том, что помимо оплаты государственной пошлины, будущему банкроту потребуется оплатить расходы по размещению сообщений в газете «Коммерсант», Едином федеральном реестре сведений о банкротстве. Если к данным издержкам добавить расходы, понесенные за услуги арбитражного управляющего, оплату участия в судебном процессе, отправку соответствующих бумаг почтой и прочее, то сумма может «набежать» внушительная (порядка 150 000 рублей).

Для упрощения процедуры и для того, чтобы ею могли воспользоваться граждане, в 2020 году она была несколько модифицирована. У должника возникла возможность бесплатным образом объявить себя банкротом, причем, в отсутствии судей (через многофункциональные центры). Данный процесс получил название упрощенного внесудебного банкротства физического лица.

В качестве результата процедуры выступает прекращение роста долга должника, а также процентов по нему (штрафов и пеней). Как только процесс завершается, то они полностью списываются.

Как следствие, людям больше не требуется обращаться к приставам и коллекторам. Последние перестают обладать правом связи с должниками, в части требований по взысканию прошлых долгов. Помимо этого, оканчивая исполнительные производства, судебные приставы полностью снимают ограничения, которые были наложены на должника (арест на недвижимость, запретные действия по выезду за рубеж).

На практике практически не бывает образцовых руководителей. Каждый из них старается схитрить, продлить время на выплату обязательств кредиторам. Но, в соответствии законодательством РФ, руководитель бизнеса обязуется подать соответствующее заявление о несостоятельности организации в случае наступления объективного банкротства. Это означает, что как только временные затруднения финансового характера перерастают в непреодолимые, то владелец фирмы сразу должен предпринять какие – то меры. Но, так бывает не всегда, точнее практически так не бывает. Если руководитель не сделал в срок то, что ему предписано законом, то наступает субсидиарная ответственность.

Что такое субсидиарная ответственность?

Прежде чем говорить о привлечении к субсидиарной ответственности, стоит дать данному понятию юридическое определение.

Под субсидиарной ответственностью понимают ответственность, которую несет компания – должник в том случае, когда у нее недостаточно имущества для расчетов с кредиторами. Стоит понимать, что ни одна из форм организации предприятий не сможет полностью защитить от наступления субсидиарной ответственности.

В соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002 №127-ФЗ, различают несколько видом подобной ответственности:

• Возникающая как результат на отсутствие возможности полностью погасить требования кредиторов;
• Возникающая как результат за отсутствие подачи или несвоевременное предоставление заявлений от должника;
• В случае нарушения законодательства о банкротстве;
• За те убытки, которые причинены должнику в рамках корпоративного законодательства

Именно поэтому поле использования субсидиарной ответственности и варианты по привлечению к ней безграничны.

Кто и каким образом привлекает к субсидиарной ответственности?

Обратите внимание, что предъявить требование по «субсидиарке» может исключительно арбитражный управляющий или конкурсный кредитор. Причем, только в тот момент, когда контролирующее должностное лицо совершало деяния, выступающие в качестве основания по привлечению к ответственности. Срок исковой давности в таком случае стандартен и приравнивается к трем годам.

Чтобы привлечь к ответственности потребуется доказать некоторые обстоятельства дела:

• Признается ли лицо контролирующим и должностным;
• Возможно ли полностью погасить задолженность по обязательствам компании;
• Проявляется ли отсутствие возможности погашения долга по займам как следствие отсутствия или бездействия контролирующего должностного лица.

Как показывает практика применения права, в последние годы участились случаи привлечения по «субсидиарке». За срок с января по сентябрь в 2018 и 2019 гг. количество заявлений по данному направлению возросло примерно на 12%.

При этом, количество удовлетворенных арбитражным судом заявлений также было увеличено примерно на 19%. Это говорит о плодотворной работе в рамках устранения проблем применения законодательства о банкротстве и выставление наказаний к должностным лицам, которые не готовы сообщить о своем затруднительном финансовом состоянии.